辛苦工作30年，每一個人都期盼能夠老有所養(yǎng)，在退休后過上一個幸福的晚年生活。隨著生活水平的提高，老年人養(yǎng)老的成本也大大提高，理財專家認為一個人退后收入要達到退休前收入的80%才能保障生活水平不下降。在中國許多人退休后是單純依賴退休金生活，而退休金一般占退休前收入的60%，高收入者的退休金可能只占退休前收入的三分之一。常規(guī)下，美國公務(wù)員工作20年至40年退休，退休后其退休金依據(jù)工作年限可相當(dāng)于在職收入的45%至70%， 但一般規(guī)定不能超過在職收入的80%。
然而退休金并不是美國人養(yǎng)老的唯一經(jīng)濟來源，1975年美國65歲以上退休人員每年平均領(lǐng)取的退休金只占其退休后收入的18.8%，2008年上升到 22.9%， 但還不到退休收入的四分之一。根據(jù)美國國會有關(guān)美國65歲以上人員收入狀況報告，美國人老年人晚年生活的收入來源主要是來自四大方面，即社會安全金、金融房地產(chǎn)等收益、退休金、工作收入。2008年，在65歲以上人群中，平均算起來他們的收入有39%來自社會安全金(Social Security)，19.5%來自于退休金(Pensions)，12.8%來自金融房地產(chǎn)等收益(Asset Income)，26%來自延后退休繼續(xù)工作的收入(Earnings)，2.1%來自其他收入(Other Income)，0.6%來自公共資助(Public Assistance)。
美國人養(yǎng)老主要依賴三大退休體系，一是政府主導(dǎo)的社會保障體系，即領(lǐng)取社安金。二是退休金體系，美國并不是每一個工作的人都能在退休后領(lǐng)取到退休金，只有政府公務(wù)員和部分私人公司雇員可享受到這一退休福利。三是個人的資產(chǎn)收益，這主要看一個人在65歲以前如何來理財和投資。至于延后退休繼續(xù)工作，這不能算作是退休，這只能說是老年人為避免晚年生活水平下降而采取的補救措施，當(dāng)然延后退休繼續(xù)工作會讓老年人養(yǎng)老有了更多的資金來源，這種收入方式目前在美國人中還很流行。很多人65歲以后不退休也不僅僅是為了多掙錢，他們把繼續(xù)工作看成是生活中的一種樂趣。
在年收入33677美元以上65歲以上人群中，他們收入19.9%來自社會安全金，22.9%來自于退休金，16.8%來自金融房地產(chǎn)等收益，38.1%來自延后退休繼續(xù)工作的收入，2.3%來自其他收入。在65歲以上、年收入11139至18208美元之間的人群中，他們收入82.4%來自社會安全金，6.8%來自于退休金，4.8%來自金融房地產(chǎn)等收益，4%來自延后退休繼續(xù)工作的收入，1.3%來自其他收入，0.8%來自公共資助。
從以上美國65歲以上到達退休年齡人群的收入狀況可以反映出幾個趨向，一是退休后他們的收入呈現(xiàn)多元化，而不是依賴單一的退休金來養(yǎng)老。二是因為經(jīng)濟狀況不好，更多老年人繼續(xù)工作延遲退休，而不是依賴退休金或是資產(chǎn)收益來生活。三是收入越高的老人，社安金在退休后收入所占的比例越低，他們的收入更多是來自退休金、資產(chǎn)收益和繼續(xù)工作的報酬。 而收入低的老年人，經(jīng)濟來源一半來自社安金，收入越低的老人社安金占收入的比例越高，其他收入來源呈萎縮狀況。美國人的養(yǎng)老金來源以及所占的比例給人們的啟示是，美國人的養(yǎng)老金體系其實是一個終生投資和理財?shù)倪^程，能否在退休后保持較高的生活水平，就看平時如何規(guī)劃退休基金的運作。所以在養(yǎng)老金上的理財學(xué)問就很大，而且您不理財不僅財不理你甚至還可能破財。
美國的社會安全金體系(中國多翻譯為社會保障體系)是聯(lián)邦政府主導(dǎo)的民眾社會保障體系，而不僅僅是退休體系。由于該體系除了為民眾提供退休后的收入外，還為傷殘人員、喪偶者、失去父母兒童提供福利，并為65歲以上老人提供政府資助的醫(yī)療保險。該體系建立于1935年，目前美國1億 5900萬勞工人員中有94%的人加入這一社會保障體系。而每年領(lǐng)取社安金的人數(shù)有5000多萬，美國四分之一的家庭成員領(lǐng)取社安金。美國65歲以上退休人員中85%領(lǐng)取社安金，每年領(lǐng)取社安金的中位金額數(shù)為12437美元，約占退休人員養(yǎng)老收入的39%。
社安金體系的資金不是由政府出錢，而是由雇主和雇員等額繳費累積而成，在薪水中按薪資稅扣除，然后上繳聯(lián)邦政府。年收入106800 美元以下的人每年要向政府繳納收入6.2%的社會安全金稅，雇主每年也要按照雇員收入6.2%的比例繳納社會安全金稅，合計為雇員收入的 12.4%。聯(lián)邦政府收繳的社會安全金稅85%投入信托基金，用于支付當(dāng)前已經(jīng)退休人員的社安金，15%用于支付傷殘人員和家屬的社安金
1968年，美國65歲以上的老人有74.1%退休后領(lǐng)取社安金，1990年上升到91%，但2000年以后領(lǐng)取社安金的老人比例下降到86%左右。 1968年社安金收入約占65歲以上老人年收入的33.5%，1980年上升到42.8%。從1980年至2010年，社安金在65歲以上老人年收入中所占比例在38%至40%之間徘徊。美國退休人員每年領(lǐng)取的社安金金額1968年平均為5918美元，2008年為12859美元。
雖然社安金不被稱作退休金，但美國退休人員中有七成的民眾主要收入是來自社安金。根據(jù)美國國會的統(tǒng)計資料，在退休人員中，全部收入來自社安金的人數(shù)比例為26%，90%以上收入來自社安金的人數(shù)比例為40%，50%以上收入來自社安金的人數(shù)比例為71%。而在退休人員中，50%以下收入來自社安金的人數(shù)比例為僅29%，還有10%的人收入沒有社安金，收入低于貧困線的人數(shù)比例為17%。著這些數(shù)據(jù)可以看出，社安金在美國65歲以上老人的退休生活中起到了重要的經(jīng)濟來源作用，假設(shè)沒有社安金這一社會保障體系，美國老年人的生活狀況將會受到極大的影響。
退休金是美國人養(yǎng)老的一個重要經(jīng)濟來源，政府公務(wù)員和大多數(shù)私營公司雇員都會享受退休金體系的福利。美國的退休金體系是確保政府公務(wù)員和私營公司雇員退休后能有較豐厚的待遇和退休生活。這一退休金體系通常有兩種方式，一是確定領(lǐng)取型退休金計劃(defined benefit plan)，也就是按照工作人員退休前的年薪、工作時間等計算出退休金額度。二是確定繳費型退休金計劃(defined contribution plan)，這類退休金體系的主要特點是雇主和員工共同出資購買退休基金(主要體現(xiàn)在401k退休計劃上)，員工多年工作時間積累下的錢就成為退休金。這一體系對員工的退休待遇主要看公司的情況，各行業(yè)差異會很大。
與政府公務(wù)員享受到的良好退休金福利相比，私人公司雇員退休后的退休金福利會因公司不同而有很大的差異。目前美國私人公司雇員只有50%能夠享受到退休金的福利待遇。在美國私人公司中，有工會的行業(yè)受雇人員的退休金比無工會行業(yè)受雇人員要好得多也更有保障。參加工會的員工79%有退休金福利，未參加工會的員工只有44%有退休金福利。
根據(jù)美國國會2009年11月的報告，1975年，美國22%65歲以上老人每年可以領(lǐng)取到退休金，1993年上升到38%，2008年只有 34.2%的老人能夠領(lǐng)取到退休金。1975年，美國65歲以上老人領(lǐng)取的退休金占其收入的14%，1993年上升到22%，2008年則為19.5%。 1975年，美國65歲以上老人領(lǐng)取的退休金平均為9641美元，2008年則為16079美元。美國人退休后為何能夠領(lǐng)取退休金的人數(shù)比例這么低，這主要是美國大部分就業(yè)人員是在私營公司工作，而法律并不強制性要求私營公司必須為每一名雇員設(shè)立退休金福利。
美國私人公司最主要員工退休計劃是401k計劃，它的主要運作方式是公司雇主每年按員工年薪3-5%投入員工個人的退休賬戶，員工每年可以在退休賬戶自行投入一定數(shù)額的資金，從幾百到上萬美元都可以(但有上限)。員工假設(shè)離開公司，這筆錢歸員工個人所有，假設(shè)員工在一家公司工作到退休，他工作期間所積累下的這些錢就是他的退休金，到59歲半就可以從退休賬戶領(lǐng)取這筆錢。因為稅務(wù)上的原因，這種退休金人們一般不會一次全部領(lǐng)出來，而是逐年領(lǐng)取以避免交稅。雇主和員工投入到401k退休賬戶所有錢都不需要報稅，只有到退休領(lǐng)取時才算收入需要申報所得稅。2007年美國有6000萬工作人員加入401K計劃，加入這一計劃的人大多將退休賬戶上的錢由專業(yè)理財人士管理，且多投資于股票和基金市場。在私人公司，一名員工退休后，公司將不再承擔(dān)其退休金的支出，這樣可以有效減少公司的人力資源成本。
